緒論：寫作既是個人情感的抒發，也是對學術真理的探索，歡迎閱讀由發表云整理的11篇農村商業銀行發展建議范文，希望它們能為您的寫作提供參考和啟發。

篇（1）

新農村的建設使得政府機關對于“三農”問題的重視力度大幅度提升。從“三農”問題的角度出發，了解到資金缺口和融資困難等問題對于新農村建設和農村地區經濟發展等方面有非常嚴重的影響。這就應從農村商業銀行入手，加強農村商業銀行改制力度，確保當地政府機關與農村商業銀行相互配合，共同解決農村地區發展過程中出現的“三農”問題和銀行可持續發展問題，繼而強化農村商業銀行在農村經濟發展中的實際作用效果。

農村商業銀行服務“三農”問題

盡管農村商業銀行改制能夠實現銀行機構與當地政府機關相互銜接的目標，但是也會導致農村商業銀行服務“三農”出現問題，這就應針對各方面問題展開有效分析，全面提升相關人員對農村商業銀行服務“三農”的掌握力度。從多方面研究中可以看出，農村商業銀行服務“三農”過程中存在的問題主要表現在以下幾個方面：第一，受農村商業銀行商業可持續發展的影響，農村商業銀行對于農村金融的服務水平大幅度降低，大量資本流出農村金融市場，造成農村商業服務水平下降。而且在農村商業銀行商業化發展水平提升的條件下，還會導致農村商業銀行信貸支農效果變差，農村商業銀行“脫農”問題層出不窮。第二，對于“三農”服務來說，其對于農村底層群體貸款發放有很高的要求，據此提高農村社會底層群體生活質量，全面落實農村地區“扶貧”目標。但是在農村商業銀行改制后，銀行體系金融服務水平受到層層制約。如果不能有效改善這一現狀，必然導致農村社會底層群體生活水平和農村整體經濟下降，導致農村商業銀行服務“三農”出現嚴重問題。第三，為實現農村商業銀行信貸支農這一政策目標，就應增加農村商業銀行對農村金融市場的資金注入力度。盡管這樣能夠改善農村地區老舊的經濟發展模式，但是也會導致農村商業銀行整體資產質量下降，農村商業銀行發展受到層層制約，繼而影響農村商業銀行的社會地位。第四，與城市相比，農村經濟發展水平低下，農業貸款風險比較高，稍有不慎就會導致農村商業銀行在支農貸款過程中出現金融風險，繼而影響農村商業銀行整體經濟實力。此外，多數農村商業銀行還存在貸款方式單一的問題，難以滿足政府機關“三農”服務要求。限制農村經濟發展，城鄉發展差距越來越明顯。

農村商業銀行可持續發展問題

對于農村商業銀行來說，可持續發展對于提升農村商業銀行綜合發展實例和信貸支農水平等方面起到非常重要的作用，但是受農村經濟發展和農村商業銀行經濟管理內涵的影響，農村商業銀行可持續發展還存在一些問題，對于農村商業銀行現實作用和農村地區信貸支農效果等方面也有很大的影響。從多方面分析中可以看出，農村商業銀行可持續發展問題主要表現在以下幾個方面：第一，盡管農村商業銀行可持續發展能夠實現銀行運營成本降低和控制風險分散的目標，但是農村商業銀行可持續發展過程中還會受到商業銀行貸款規模和貸款質量的影響，如果不能采取適當措施提升農村商業銀行的貸款規模和貸款質量，必然導致農村商業銀行在貸款過程中出現問題，造成農村商業銀行可持續發展水平下降，第二，在農村商業銀行盈利能力不斷加強的條件下，農村政府機關對于農村商業銀行盈利能力管理水平不足，一旦農村商業銀行盈利能力超出相應標準，必然導致農村商業銀行綜合管理水平下降，影響農村商業銀行可持續發展水平和銀行機構社會地位。第三，與其他銀行體系相比，農村商業銀行對于“三農”服務有很高的要求，這就應要求農村商業銀行在當地政府機關的支持下擴大“三農”服務覆蓋面，確保農村商業銀行支農水平有所提升。但是受農村地區綜合發展形勢和“三農”服務水平的影響，農村商業銀行“三農”服務覆蓋面與農村綜合建設要求之間還存在一定差距，直接影響農村商業銀行對農村綜合建設的支持力度。從宏觀層面的角度出發，一旦農村商業銀行在長期發展過程中出現問題，必然導致農村商業銀行在農村地區社會地位下降，其可持續發展水平也會受到層層制約。

相關政策建議

從以上幾方面研究中，了解到農村商業銀行在“三農”服務和可持續發展等方面還存在一定問題，這就應結合農村商業銀行現有發展形勢和其中存在的問題制定標準化政策建議，積極改善農村商業銀行中潛藏的問題，確保農村商業銀行“三農”服務水平和可持續發展水平上升到一個新的高度。就目前來看，改善農村商業銀行中各項問題的政策建議有很多，其主要表現在以下幾個方面：

加強農村商業銀行信貸支農力度

未調整農村商業銀行現有發展水平，就需要從農村經濟發展的角度出發對農村商業銀行各項工作模式實施優化調整，同時強化農村商業銀行轉制效果，妥善處理農村商業銀行中潛藏的問題。在這一過程中還需要相關人員對農村地區“三農”服務本質和宗旨等方面展開有效分析，同時遵循商業化發展要求對農村商業銀行實施優化處理，或者在一系列標準化政策的支持下強化農村商業銀行信貸支農力度。這不僅能夠提升農村居民生活水平和農業綜合發展力度，還能強化農村商業銀行“三農”服務效果和可持續發展水平，使得農戶收入能夠滿足農村全面建設和經濟發展等多方面要求。

對支農金融產品實施創新處理

在對農村商業銀行制定政策建議之前，農村商業銀行管理人員應對當地農戶融資需求和農業發展水平等方面有一個全面的了解，并按照各方面了解對農村商業銀行中現有的支農金融產品實施創新處理，有效提升農村商業銀行中各項支農金融產品的經濟效果，使得農村商業銀行中各項金融產品在支農服務過程中發揮自身最大的作用。除此之外，還應對農村商業銀行各項貸款方式實施優化處理，拓展農村商業銀行業務發展空間，解決農村商業銀行服務“三農”和可持續發展過程中出現的問題，確保農村商業銀行與地方經濟處于共生共榮的狀態。

保證農村商業銀行政策性與商業性之間的協調關系

篇（2）

發展為核心

我國目前缺乏對中小企業貸款的國家支持。面對貸款風險，國有獨資商業銀行很難為中小企業提供貸款，而能為中小企業提供貸款的中小銀行數量又明顯不足。因此，選擇一到兩家國有大型商業銀行進行拆分上市，有利于彌補中小銀行數量不足和改善國有銀行治理結構。同時，降低準入門檻，鼓勵民間資本和外資入股中小商業銀行，擴充中小商業銀行資本，也是非常必要的。此外，在我國各類銀行中，股份制商業銀行的存貸比最高，更傾向于為中小企業提供貸款。所以，中央銀行發放再貸款應該優先考慮股份制商業銀行，以支持中小企業的發展。

注意發揮區別性

貨幣政策的作用

篇（3）

為此建議：

一是財政性存款應向農商銀行傾斜。農村商業銀行作為我縣地方性商業銀行，2011年納稅總額3800萬元，2012年納稅3640萬元，在全縣金融機構中，對地方財政稅收貢獻最大。加之，該行21.3億元的貸款總額，極大地支持了我縣三農、中小企業和縣域重點工程項目的建設，是名符其實的金融主力軍。為此，建議縣政府按各金融機構納稅和對縣域經濟信貸投放的占比，分解存放地方財政性存款，以幫助農村商業銀行壯大自身實力，更好服務縣域經濟發展。

二是有效破解農戶貸款“抵押難”問題。在煤炭資源整合大背景下，結合我縣林業資源大縣的實際，我行針對政府積極鼓勵引導支持農戶發展林業經濟的實際，針對性地推出了林權抵押貸款項目。但目前工作中，我縣的林權證發放、資產評估工作，仍未完全落實，行業組織對林權貸款作出了一些硬性規定，從而導致該項貸款業務發展緩慢。為此，建議由縣人行、銀監、財政局會同林業局，建立專門的組織機構，出臺操作辦法，做好林權證的發放及資產評估工作，以滿足廣大林農的資金需求。與此同時，針對個人貸款缺乏有效抵押物的現狀，建議住建、國土資源等部門，做好房產證發放。特別是針對農村群眾，發展生產積極性高，辦理貸款缺少有效抵押物的現狀，由人行、國土資源等部門和當地鄉村，完善農村宅基地使用權價值評估機制，充分通過農村宅基地的激活，破解農民生產生活中的資金瓶頸難題。

篇（4）

淺談互聯網金融服務“三農”推進策略

新常態下商業銀行發展挑戰及對策思考

同業貿易融資業務的初步研究和思考

對推進企業E-Learning建設和發展的思考

產業集群發展特點與金融機遇研究

對金融支持商貿市場發展的幾點思考

關于深化對公業務經營轉型的幾點思考

農村金融改革中的公平理念與創新思路

利率市場化對大型商業銀行的影響及對策建議

法人信貸客戶財務報表真實性審計方法探討

湖北農行跨境人民幣業務發展對策研究

商業銀行與P2P網貸平臺合作研究

農業銀行大客戶業務發展的現狀與思考

PPP:商業銀行的機遇、挑戰和應對策略

論“”角度下銀行網點的個性發展

當前形勢下城區行儲蓄存款業務發展對策分析

關于構建民生金融品牌的幾點思考

博弈論視角下的不良資產處置談判議價模型初探

經濟資本管理與商業銀行業務轉型發展

投資銀行業務收入的幾點思考

資本結構影響銀行效率嗎?一個研究綜述

關于以“五個法治”推進法治農行建設的思考

對提升農行縣域市場競爭力的思考

淺談如何通過“擴戶提質”來提升縣域支行競爭力

農行縣域支行競爭力提升的策略探討

欠發達地區普惠金融的現狀與推進對策

當前形勢下推進縣域信貸結構調整的方向與措施

互聯網金融背景下自助銀行的角色定位及發展建議

淺析當前個人貸款風險管理的難點與對策

理財業務的信用中介職能分析及對策

委托資產批量轉讓的難點與對策

農業銀行網上銀行理財產品業務淺析

規模農業發展趨勢與農業銀行服務策略探討

基于農村市場的農行金融IC卡業務推廣研究

從電子商務營銷實踐思考農行電子商務業務的發展

銀行卡業務領域金融消費者權益保護問題研究

基于QFII持股的中國上市銀行績效研究

對黑龍江省互聯網金融服務“三農”的幾點思考

“互聯網+農業”模式下的農村金融新機遇

我國互聯網金融主要業務模式、風險及對策研究

淺析商業銀行在新常態下如何面對互聯網金融的沖擊

從市場營銷角度破解信用卡生命周期管理難題

信貸資產證券化的發展及對商業銀行業務開展的建議

關于提升網點對公營銷服務能力的若干思考

農業銀行移動電子商務發展研究——以北京分行為例

篇（5）

一、目前景泰縣農村商業銀行電子化的現狀和存在問題

（一）現狀

景泰縣屬西部貧困地區農業縣，全縣85%的財政收入來自于農業和農村。2015年財政收入僅為41108萬元，相比發達地區農村經濟還有很大差距。1995年以前，全縣12個農村商業銀行的業務都為手工操作，服務手段的不給力，使農村商業銀行的發展受到了嚴重的阻礙。近年來，景泰縣農村商業銀行發展飛速，在上級領導部門的指導和支持下，狠抓硬件建設、人才培養和技術指導，使全縣的農村商業銀行的電子化發展取得了長足進步。

（二）存在的問題

1、對電子化的發展認識不足

一是在營業網點的建設上，不以提高科技技術為主，而仍以傳統經營手段為主，靠增加人員等粗放手段來增加業務。二是電子化發展意識淺薄，主動性不強。三是資金投入力度不大。近幾年來，景泰縣經濟發展迅速，農村商業銀行也迅猛發展，但對電子化的發展投入資金不足10%。

2、職工素質低，技術性人才匱乏

由于西部地區貧苦，農村商業銀行一直沿用手工作業，電子化發展相比南方沿海城市起步非常晚，技術人才和計算機專業人才非常短缺。就算進入銀行，辦實事的人特別少，經驗又不足，不足以馬上勝任，使電子化的發展緩慢無比。其次，廣大職工的素質不高也是制約農村商業銀行電子化發展的重要方面，農村商業銀行大多建設在農村，山高皇帝遠，無法形成有效地管理，使員工為所欲為，增加員工培訓難度，使農村商業銀行的電子化發展困難更上一層樓。

3、計算機網絡建設滯后，綜合業務處理系統功能有待進一步升級

就拿縣上的計算機覆蓋率來說都無法達到全部覆蓋，更別說鄉下的那些地區的計算機網絡建設了。在電子商務飛速發展的今天，別的地區的鄉村土特產成為網絡平臺的香饃饃時，我縣的農民還在為村里啥時候能用上計算機而苦苦奮斗。二是配置的業務處理系統功能不夠完善，硬件系統、操作系統、數據系統三大平臺應用混亂，導致使用效率較低，如當今的銀行的網絡銀行已成為人們不可或缺的東西，而在這里還遠遠未實現通用，不能滿足經濟市場的發展需要。

4、安全防護問題

檢查和調研中發現，計算機病毒仍然是最大的威脅，大部分的計算機上都有不同程度的病毒侵擾。當計算機出現錯誤和存在病毒時，工作人員沒有經過安全部門的同意就擅自做主帶著帶有敏感數據的機器去大街上修理，更是一種不負責任且無法諒解的錯誤，職工在計算機安全的意識中還處在初級水平。

二、對農村商業銀行電子化發展的思考和建議

（一）盡快完成網絡化建設

在網絡建設上和各大運營商合作，加大資金的投入，盡快地把網絡化建設搞上去。在軟件平臺的選擇上要爭取一步到位，符合將來電子商務發展要求，讓人民真正的感受到電子化發展真正的存在在自己的身邊。

（二）在思想上要充分認識農村商業銀行電子化發展的緊迫性

農村商業銀行的主管部門要加強指導作用，在制度和資金等影響電子化發展的地方給予大力的支持，把農村商業銀行的電子化發展提上重要議事日程，要充分認識到電子化發展的重要性和緊迫性。

（三）創新管理制度，加強安全管理

創新管理制度，不能墨守成規，要隨時代進步而不斷調整，要及時總結好的經驗和做法，學習南方發達地區的管理制度，解決工作中出現的問題，進一步規范農村商業銀行的電子化管理體系，建立健全的計算機系統的安全防范機制，提高管理水平確保業務數據和客戶信息的安全，全面提高計算機安全防范水平。

（四）加快對員工素質的提高和計算機專業人才的培養

對業務操作人員要先培訓后上崗。既要進行金融法律法規和金融基礎知識的培訓，也要對計算機的專業知識進行培訓。其次，對計算機的管理人才既要重培訓，又要注重引進。由于農村商業銀行起步晚，農村商業銀行應該抓住這一時機，積極引進技術精、經驗豐富的技術人才，這樣既節省了培訓費用，又提高了工作的效率，提高電子化的發展速度。

（五）建議與五大行結成戰略聯盟

農村商業銀行既有自己的優勢，也有自己的劣勢。優勢是面向農民，面對人群廣。劣勢是區域性強，沒有全國的結算網絡。現在農村商業銀行的客戶的經營發展已經不局限在當地，為了抓住這些能帶來經濟發展的大客戶，要積極和大銀行合作，大銀行的結算網絡大，只要能和他們合作，大銀行鋪好的路，農村商業銀行就可以借他的路走，借以機會學習他們，發展壯大自己，使自己本身在市場競爭中更具有優勢。

總結：總之，在經濟飛速發展的今天，科技產品越來越得到人們的重視和認可，在對金融領域的滲透過程中，通過加速全球一體化市場的形成，變革金融運作機制和模式，提高金融行業的成產效率和交易效率，對金融產生了深遠的影響，提高科技創新、制度的完善，使農村商業銀行的電子化更貼近百姓，貼近市場的發展需要，為人民帶來財富，使人民的生活水平更上一城樓，使農村商業銀行從真正意義上變為老百姓心中的“百姓銀行”。

參考文獻：

篇（6）

以信用社和合作銀行為主體的傳統農村金融機構是我國服務“三農”的主力軍，2003年，國務院正式試點改革新型城鄉金融系統，其中農村金融機構的產權改革、公司化運營以及股份制改造是改革的重點，如今其經營狀況和發展軌跡都進入良性循環。2012年底，我國農村金融機構數量超過2000家，其中農村信用社數量份額超過80%，相比2003年，信用社資產、負債和存款規模均超越之前6倍水平，主要風險指標持續向好，各項貸款余額中的涉農比例常年維持在60%以上。在取得這些成績的同時，農村金融機構的發展機制束縛和不匹配的管理制度建設矛盾也日益突出，基于股份制形式的農村商業銀行則成為金融機構進一步發展向前的改革方向。

農村金融機構改制的顯性發展趨勢

（一）法人機構和從業人員變動情況

2003年，國務院為調整新形勢下的農村金融發展格局而適時出臺了《深化農村信用社改革試點方案》，確定了“十五”期間以“明確產權、優化服務、國家扶持、地方負責”為基調的農村金融機構發展路線，將信用社產權制度改革落實到法人單位，以股權結構和投資主體多元化發展原則來對部分試點地區金融機構進行股份制改造，同時不放棄有利條件下的合作制金融機構建設工作。經過十余年的發展，我國目前已經形成了“三位一體”、“一大兩小”的農村金融發展格局，農村信用社、農村合作銀行和農村商業銀行為組織主體架構，信用社形式金融機構占據較大權重，合作銀行和商業銀行占據權重較小。

如表1所示，從金融法人機構數量的分類變動情況來看，2008-2012年農村商業銀行（A）數量逐年增加，5年間增長接近13倍，而農村合作銀行（B）和農村信用社數量（C）則均呈現出逐年下降的發展趨勢，2012年各自法人機構數量分別為152家和1838家；從農村金融機構從業人員的分類變動情況來看，近5年來農村商業銀行（A）從業人員數量增長迅速，年增長率達到64.89%，農村合作銀行（B）從業人員數量呈現出總體平穩的發展趨勢，信用社（C）從業人員數量則出現大幅下降，農村金融資源由合作銀行和信用社向商業銀行組織形式的變動過渡趨勢十分明顯。

（二）金融機構的財務指標結構變動

從表2可以看出，農村商業銀行（A）近5年以來的資產比例呈現出逐年攀升的發展態勢，資產份額由2008年時的13%躍升為2012年時的39.2%；農村合作銀行（B）資產比例呈現出總體穩定、穩中有降的發展趨勢，2012年資產比例為10.2%；農村信用社（C）資產比例大幅下滑，統計期間內下跌幅度達到21.5%。從負債角度看，近5年農村商業銀行（A）負債比例增幅達到199%，而與之對應的農村合作銀行（B）和農村信用社（C）負債比例在相同統計期間內分別下跌31.16%和29.20%。由于金融機構資產和負債分別代表資金實力和吸儲能力，農村金融機構資產和負債“一升兩降”的發展趨勢揭示了其改制的方向。

從所有者權益比例變動情況來看，農村商業銀行（A）占據比例由15.7%大幅提升到48.9%，農村合作銀行（B）比例同期下降8.7個百分點，農村信用社（C）同期下降24.6個百分點。從農村金融機構稅后利潤比例變動情況來看，農村商業銀行（A）5年間年均利潤增長率為27.46%，而農村合作銀行（B）與信用社（C）的年均利潤增長率則分別為-13.13%和-3.0%。所有者權益和稅后利潤是企業盈利能力和對凈資產處置能力的體現，農村金融機構在這兩項財務指標中依然顯示出了商業銀行優于信用社與合作銀行的特征，后兩者近年來的利潤留存水平始終保持負增長。

農村金融機構改制的內在合理性

農村金融機構從業人員數量和財務指標在市場規律作用下顯示出較強分化發展趨勢的同時，金融機構的改制也必須遵從市場力量，農村金融機構的改制方向具有內在合理性，具體來說：

（一）農村信用聯合社發展缺陷

農村信用社是非銀行類金融機構，歷史因素使其產權性質存在異議，法人結構和股權結構之間的匹配性較差。以信用社縣聯社為例，作為省聯社股東，縣聯社應有權利通過股東大會和理事會來對高級管理人員進行選舉，然而現實是目前縣聯社高管均由省聯社直接任命，其股東權利被剝奪，徒有虛名的社員大會使得股東不具備實質風險承擔能力；從省聯社角度看，政企不分的模糊定位使其既具有行政管理色彩，同時又兼具企業法人角色，多種身份并存，在目前我國農村政治、經濟、文化以及社會等多方面因素影響下，農村信用社的合作制色彩早已淡去，甚至合作制原則也被拋棄。

（二）農村合作銀行的發展缺陷

農村合作銀行的利益主體包括轄區內農民、工商戶、企業法人以及其它經濟組織，以股份合作制為建立基礎，是具有社區性質的金融機構。合作銀行的股份合作制初衷是結合股份制與合作制的雙重優勢，同時規避各自的短處，然而在農村合作銀行的實踐中這兩種機制很難有機結合，股份制講求資本回報率和按出資份額劃分股東權利，而合作制以成員平等、民主和互利為發展原則，因此二者對于利益分配與成員關系處理之間存在協調矛盾，合作銀行內部之間的合作制偏向力量與股份制偏向力量處于非均衡狀態，管理人員很難兼顧股東回報和社員福利的雙重任務。

（三）農村商業銀行的制度優勢

與合作銀行類似，農村商業銀行利益主體同樣包括農民、工商戶、企業法人和其它經濟組織。一方面，商業銀行是獨立的企業法人，財產權屬清晰，以全部法人資產承擔民事責任并享有民事權利，農村商業銀行的入股者以所持股份享有資產收益權利，可以參與銀行重大決策和選舉管理人員，對于債務的追責僅限于所持股份，股東自由度較高；另一方面，農村商業銀行以效益、安全和流動性為建立和發展原則，風險自擔，自負盈虧，經營的自主性較強，外部約束力量造成的發展束縛性較低，而且以飽經歷史和市場檢驗的股權和治理結構進行運作，經濟效率較高。

（四）農村商業銀行的績效優勢

從農村商業銀行績效指標來看（如表3所示），2008-2012年農村商業銀行（A）權益報酬率增加了4.12個百分點，同期農村合作銀行（B）與信用社（C）權益報酬率分別下降6.28個百分點和增加0.33個百分點，農村商業銀行的權益報酬水平優勢顯著；考察農村金融機構的資產收益率情況，2008-2012年農村商業銀行（A）資產收益增幅達到61%，同期農村合作社資產收益增幅為-1.54%，農村信用社資產收益增幅12%，農村商業銀行的資產收益能力再次顯示出相對于其它兩種機構組織形式的發展優勢，其在權益報酬率和資產收益率方面的高速增長形成了改制的“內吸效應”。

農村金融機構改制的政策建議

本文提出基于改制方向、創新組織形式、政策扶持以及金融監管在內的四方面建議，具體如下：

（一）改制方向標定農村商業銀行

經過對比農村商業銀行與合作銀行及信用社的相對優勢，我國應鼓勵農村合作銀行、信用社等金融機構向商業銀行發展轉移，進一步深化產權制度改革，有步驟的消除資格股制度，不再成立新的合作社銀行和信用社金融機構，強化農村商業銀行的公司治理水平和股東大會實際作用，建立健全股東大會、董事會和監事會之間的互相制衡機制，完善農村商業銀行人才激勵機制，吸引其它金融機構人員依附，以現代化的風險控制手段和企業管理經營標準運作農村金融業務，使得其盈利能力、市場占有率、股東回報率、社會貢獻能力不斷提升，持續吸引其它金融機構進行并購或轉型。

（二）創新發展農業互助金融組織

在眾多的金融機構向商業銀行方向建設靠攏后，正規的農業金融合作組織將趨于消失，但是我國小農經濟的發展特征不會消亡，農村依然有合作金融的內在需求，因此，創新農業合作金融要求在農村商業銀行以外，從充分適應農業金融小、散的發展特點出發，必須進行多樣化的金融機構組織形式探索，其中基于農民互助的資金合作小組將成為未來進行試點推廣的重要農業金融創新項目，民間金融渠道也將在此過程中發揮重要橋梁作用，以此來修補農戶融資需求和有限農業信貸之間的差距，以市場力量調節農業資金供求，互信資金小組和民間金融具有廣泛的農業創新前景。

（三）提升多種形式金融監管水平

從表4可以看出，農村商業銀行近年來不良貸款率處于持續下降狀態，資產質量較好，資金風險得到很好控制，這體現了良好的金融監管水平和商業銀行自身的優秀風控效果，因此，其他類型金融機構向商業銀行改制的過程中，政府和金融監管機構也要從建立健全風險監管機制出發，充分評估農村金融風險，一方面通過放寬市場進入條件來建立金融競爭制度，由市場實行優勝劣汰，加深農村金融機構的股權多元化建立進程；另一方面也要以利率市場化為調節工具，有步驟的為金融機構創新業務施壓，實行風險覆蓋式的資金撥備水平監管，減少行政化的低效率監管工作力度。

（四）政策扶植瞄準財政立法工具

農業是我國經濟發展的基礎，大力發展“三農”經濟是我國長久以來的既定國策，而農業金融是農業經濟發展的血液提供者，我國要在傳統農業財政貼息、支農貸款以及農業稅收優惠等措施之外，加強對于涉農貸款比例較高金融機構的支持力度，對農村商業銀行建立專項惠農補助計劃，制定農業投資法案，減少農業發展資金流向其它高風險、高利率行業，在此方面可以借鑒美國等發達國家成功經驗，例如，美國《社區再投資方案》規定金融機構吸取的本地存款要不低于固定比例而對本地進行投放，這樣就限制了資金大量外流而偏離金融惠及本地的初衷，我國農村金融改制立法同樣可以參考類似法案條款。

參考文獻：

篇（7）

一、農村金融服務存在的主要問題

（一）金融服務體系不健全與新農村建設要求存在差距

近年來，隨著國有商業銀行股份制改革的深入和經營戰略的轉移，國有商業銀行紛紛收縮農村網點，農村金融機構缺乏，體系不完善。與新農村建設要求存在差距。以汕尾市陸河縣為例，目前，縣內留有金融機構網點共17個，其中：工商銀行1個，農業銀行1個，建設銀行1個，農村信用社8個，郵政儲蓄網點6個。在農村，國有商業銀行網點撤銷后，其金融服務由農村信用社承擔。一方面，農村信用社支付結算手段單一，服務功能不全，滿足不了農村經濟發展和農民對金融服務的需求；另一方面，金融投入機制不健全，資金難以形成合力，不能滿足農村經濟多樣化發展要求。據統計，2006年末，汕尾市陸河縣各項貸款41697元，其中：陸河縣農聯社各項貸款占比為91。96％，各國有商業銀行各項貸款占比為8。04％，農村信用社對當地的信貸支持起著舉足輕重的作用，但是，僅靠當地處于改革發展中的農村信用社進行信貸支持，遠遠不能滿足日益發展的地方經濟所需。

（二）農村資金嚴重外流，銀行有效信貸投放不足國有商業銀行縣域分支機構以資金上存形式抽掉了相當一部分縣域資金，而郵政儲蓄機構通過其強大的網絡資源優勢吸收走了農村的大量閑散資金，在一定程度上加劇了經濟落后地區農村資金供求關系的失衡。據統計，截至2007年4月末，汕尾市國有商業銀行各項存款余額為1266149萬元，各項貸款余額為475216萬元，存貸比僅為37。53％；全轄郵政儲蓄存款余額為179427萬元，占全轄各項存款的10。22％。在農村，絕大部分金融供給實際上由農村信用社在唱\"獨角戲\"，但因其資本充足率低，不良資產比率高，管理水平較低，金融電子化水平不高,服務手段落后，對\"三農\"的支持顯得力不從心，有效信貸投放不足。

（三）金融創新能力不足，對農民工等弱勢群體的金融服務存在缺位由于金融機構體制上弊端、內控制度的缺陷等方面的因素，造成農村金融產品創新能力不足，對農村的金融服務存在缺位，主要表現為：一是服務方式落后。據了解，目前，汕尾市全轄的金融機構仍然以存款、貸款、辦理結算為主要服務方式，尤其是在農村的金融機構，除少數幾個鄉鎮的農村信用社開辦工資之類的中間業務外，其他諸如代銷國債、基金、銀行卡等服務含量較高的業務幾乎沒有。二是服務手段落后。農民工匯款主要通過郵政匯款，銀行業機構服務明顯滯后，由于銀行卡收費較高、各商業銀行在農村沒有網點、存取不方便、農村信用社結算渠道不暢通等原因，使得生活在鄉鎮的農民工難以享受便捷的銀行服務。三是金融新產品少。首先是農民可供選擇的金融產品非常有限，農村信用社發放貸款僅限于農戶聯保貸款、農戶小額信用貸款，就連消費信貸等信貸品種也沒有；其次是缺乏金融風險補償產品，金融擔保機制缺位，導致農村金融缺乏有效擔保。

（四）金融知識宣傳嚴重缺乏

農村金融機構除了應付人民銀行組織開展反假、反洗錢、征信管理宣傳，平時很少主動向老百姓開展宣傳，連信貸業務辦理流程等最基本的金融業務知識在農村地區還不能完全普及。

（五）農村保險業滯后

農業作為弱質產業，具有生產周期長，受自然因素的影響大，抵御自然災害的能力不強等特點。實現農業產業化，確保農業的穩定和持續發展，迫切需要保險業\"保駕護航\"。但目前我國的農業保險不能滿足\"三農\"對風險控制的需求和農村經濟的發展。統計資料顯示，盡管目前中國農業再保險保費收入約占農險保費總收入的占比進階20%，但是國內對于農業保險的需求、對于農業再保險制度需求以及巨災風險轉移機制的仍然需求非常迫切。

二、改進農村金融服務的對策建議

（一）建立農村資金回流機制，加大對農村的信貸資金投入一是對農村信用社給予更優惠的稅收政策，并通過國家財政補貼的形式降低其農業貸款利率，返利于農民；二是通過宏觀政策調控，明確農村金融網點新增存款用于支持農業和農村經濟發展的比例，約束農村金融機構在支持\"三農\"、回饋\"三農\"中履行應盡的義務；三是要求地方涉農單位盡可能在農村信用社開立賬戶，存放資金，以增強農村信用社的支農能力。

（二）完善農村金融服務體系，強化農村金融服務功能一是結合農村經濟發展需求，適度放松農村金融市場的準入條件，積極鼓勵各商業銀行的網點向農村延伸，允許農村民間金融組織合法化，允許外資銀行進入農村金融市場，支持農民自愿參與的各種合作互助金融機構積極參與農村融資，從而實現農村金融主體多元化，逐步完善農村金融服務體系。二是強化金融服務功能，提升金融服務水平。各商業銀行應加快網上銀行、電話銀行等金融服務品種普及進程，不斷向農村延伸，為農民融資提供高效、快捷服務。農村信用社要加快金融創新步伐，及時開發適合農村實際的金融結算服務品種，同時要充分依托大額支付系統和小額批量支付系統，為農村經濟組織和農戶提供多層次、高效的支付清算服務。

（三）拓寬農村融資渠道，擴大融資覆蓋面一是縣級商業銀行尤其是農業銀行對其基層行應重新進行市場定位，適當下放貸款權限，增加支農貸款比例，并結合地方農業發展特點，創新金融產品和服務方式，開辦符合\"三農\"特色的貸款品種，以滿足\"三農\"發展資金需求。二是農村信用社要進一步規范貸款定價管理，根據貸款對象、貸款方式、信譽程度等因素分別確定執行利率，逐步減少貸款利率上浮占比和幅度的隨意性，降低農戶融資成本減輕農民的負擔。三是建議郵政儲蓄銀行大力開展農村信貸業務，強化郵政儲蓄資金對農村的回哺性，真正實現取之于農、用之于農的良性互動效應。通過優化農村融資環境，變\"一農支三農\"為\"合力支三農\"，為農村經濟發展提供優質、高效的金融服務和和資金支持。

（四）拓展保險市場，為農業生產保駕護航一是各保險機構要積極拓寬業務經營范圍，結合農業生產實際和地方特點，不斷創新業務品種，推出適合農戶種植、養殖特點的保險業務，并加大宣傳力度，使農戶了解投保的意義和所產生的收益，增強農戶的投保意識。二是政府應堅持基本保障的原則，加大財政補貼力度，選擇關系國計民生的種植業和養殖業為保險標的，實行保費補貼，通過政府補貼的方式，推動農業保險的發展，提高農民抗御風險的能力，切實保護農民利益。

參考文獻：

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［關鍵詞］

農村商業銀行；金融創新；中間業務

1農村商業銀行簡介

農村商業銀行股份有限公司是經中國銀監會批準，由境內自然人、企業法人和其他經濟組織依照《公司法》《商業銀行法》等法律、法規、行政規章以發起設立方式成立的股份制地方銀行機構。農村商業銀行具有獨立企業法人資格，實行一級法人、統一核算、分級管理、授權經營的管理體制，自主開展各項業務，為股東謀求最大的經濟利益，同時為地方經濟社會發展提供金融服務，促進城鄉經濟協調發展。農村商業銀行的業務區域分為個人銀行業務、企業銀行業務和電子銀行業務這3部分。

2農村商業銀行發展中的問題

作為成立時間較短的農村商業銀行，在進一步擴大業務規模、深度開拓市場方面仍面臨著諸多有待解決的問題。具體包括理財產品單一、中間業務創新、業務管理和風險控制在內的內部問題和國家的財政貨幣政策、競爭對手的壓力及消費者選擇的外部問題。

2.1理財產品單一，小額貸款風險多元化農村商業銀行由于受科技水平、金融產品研發人才匱乏因素的影響，金融創新的層次相當低，范圍也窄，產品的科技含量低，創新少，在中間業務創新方面，遠遠落后于各大國有銀行。特別是在個人理財業務方面，開辦時間短，處于起步階段，開發的產品構成單一，附加值低，沒有形成自己的理財品牌，沒有針對客戶的需求進行個性化設計。另外，農戶缺乏償還意識。由于農民文化水平較低，掌握的金融知識匱乏，信息來源也較少，所以很多農民對于信貸理念認識不深。

2.2中間業務經營范圍小、品種相對少目前農村商業銀行的主要業務局限在一般性結算、匯兌、代收代付領域，都是傳統的勞動密集型產品，開辦品種單調，用戶單一。雖然大多是不收任何費用，但缺少具有特色的拳頭產品類型。對于主要利用經濟財務、市場信息技術、相關法律咨詢和專門人才培訓及企業顧問，為客戶提供高質量和高層次的中間業務品種欠缺，有的則很少涉及或沒有參與，特別是理財與保險箱等金融衍生類工具基本上還是空白。

2.3利率市場化迫使存貸利差收入空間變窄2015年上半年我國GDP增長7％，較去年同期回落，工業生產處于低位運行，投資、消費增速減慢，國內總需求相對不足。在我國總信貸需求不足的情況下，央行放開貸款利率管制使銀行競爭加劇，將導致貸款市場利率降低，加之某些農村商業銀行為吸收存款，實行一年內存款利率上浮到頂，吸儲成本提高，存貸利差收窄趨勢將不可避免。利率市場化后，會出現儲戶、銀行和貸款方力量的對比，市場的博弈。

3農村商業銀行進一步發展的對策建議

針對農村商業銀行的發展現狀及在發展過程中出現的問題，結合完成股份制改革較早的農商行的成功經驗，給出以下對策。

3.1發揮農商行的優勢推出優勢品牌農村商業銀行可將”客戶群體需求差異化”這一理念考慮進去，并在提供相關支持理論的同時，多提出一些具體的可操作性建議。農村商業銀行作為地方金融的主力軍，為個人理財業務開展帶來了極大便利，形成了巨大的基礎優勢。可根據農副產業的特點，開發與之適應的不同期限的小額貸款業務，在改善農村商業銀行的流動性的同時起到支農作用。

3.2重新認識中間業務，創新金融產品和服務從完成改革比較早的張家港、常熟、江陰農村商業銀行在發展過程中的經驗中看出，全力以赴推進個人金融業務的創新是農村商業銀行提高市場競爭力的有效途徑，農村商業銀行可從以下幾方面創新金融產品和服務。一是改進現有的零售銀行管理模式，按集中作業和專業化操作要求，提高員工對中間業務認識的高度，增加他們參與中間業務的積極性。二是進行業務經營模式的創新，按照零售銀行業務定位，創新業務方式，拓寬營銷渠道，增加服務內容。三是加大產品創新力度，盡快填平補齊產品和服務品種，并在此基礎上，結合服務“三農”和自身條件，進行“原創型”的產品開發。

3.3建立健全分類定價機制，制定差異化貸款利率農村商業銀行需對優質客戶、重點產品實行差異化貸款利率，以增強市場適應性。主要從兩方面著手：一方面建立完善的制度辦法，明確貸款定價依據、方法及定價流程、程序和授權事項；另一方面加強系統支撐，加快公司及個人客戶關系管理系統建設，為利率定價提供數據保障。總理再三強調“用好增量，盤活存量，更有力地支持經濟型升級”，農村商業銀行應抓住契機，優化資源配置，向實體經濟傾斜，調整信貸結構。

4結語

由農村信用合作社改制發展起來的農村商業銀行，肯定會遇到各種困難和問題。農村商業銀行應當在目前的發展當中，找好定位，努力如破社區型銀行的局限性，探尋適合自己所在地域的發展道路，而不是一味追求同質化，才能在激烈的銀行業競爭當中獲得長期、可持續的發展。

主要參考文獻

［1］金霞.存款利率市場化對我國商業銀行的影響［J］.廣西大學學報:哲學社會科學版,2011(1).

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一、引言

在2008年，美國次貸危機引起了全球金融危機，并在全球蔓延開來，全球主要經濟體的宏觀經濟指標遭到了極大程度的下降，是二戰后對實體經濟最為沉重的打擊。尤其自2009年的下半年以來，對于我國新興市場和發達國家的經濟指標逐漸恢復了平穩的狀態，全球經濟也順利擺脫了金融危機而逐步走進了“后危機時代”。從這次金融危機中，我們可以發現，鑒于我國農村商業銀行關于資產證券化經營的業務仍然處于剛起步的階段，所以受到這次金融危機沖擊的影響并不是十分嚴重。但是，國內外經濟形勢的不穩定性以及我國對宏觀經濟政策作出調整所帶來的波動，導致農村商業銀行在后危機時代面臨著新的信貸風險問題，為此，對于農村商業銀行信貸風險的研究仍然是一項重點課題，農業商業銀行也要加強信貸風險管理方面的工作，提高自身的抗風險能力。

二、后危機時代農村商業銀行面臨新的信貸風險因素

（一）中小企業信貸風險加大

中小企業信貸融資難的問題一直是阻礙我國經濟健康發展的一大因素，在全球金融危機的沖擊下，我國中小企業也受到一定程度的影響，其信貸融資難的問題也越來越突出，所以，為了更好地解決國際金融危機給中小企業帶來沖擊的問題，我國政府以及相關的金融機構分別就中小企業信貸融資問題制定了相應的政策和采取了實際性的措施，以求確保我國經濟能夠持續、穩定的發展，并有效解決當前我國中小企業在融資渠道和融資方式上存在不合理的地方，進而緩解當前中小企業資金緊張的壓力。但是與此同時，也使農村商業銀行承受起較大的信貸風險。另外，相關的政策批準中小企業能過通過專有知識技術、商標使用權、許可專利和版權等無形資產作為質押，但是存在一個十分嚴重的問題就是無形資產的變現能力相對較弱，農村商業銀行并不像處理有形資產那樣，能夠通過拍賣、租賃和轉讓等多種渠道對資金進行及時的回收，同時，還存在貸款抵押形同虛設的隱患。

（二）信貸風險加大

我國政府為了更加有效地應對金融危機所帶來的危害，采取了適當的貨幣寬松政策，盡管在2009年我國經濟呈現出較為迅速的增長，但是對于投資和房地產行業的依賴程度比較高，導致農村商業銀行對開展信貸業務方面的風險比較大、與此同時，我國一直都是以間接融資的方式為主，間接融資的規模遠遠超過直接融資的規模，這就意味著農村商業銀行體系在其經營過程中會承擔起更多的信貸風險。據相關數據顯示，農村商業銀行所開展的信貸業務主要集中在房地產行業、水生產、制造業、交通運輸業和供應行業等五大行業中，造成農村商業銀行在這些行業中承接較大的信用風險。鑒于篇幅有限，本文簡述房地產業與農村商業銀行信貸風險的關系：由于該行業屬于資金密集型的，也就是說其對于資金的依賴程度較高，但就實際情況而言，房地產行業自我積累資金的能力是相當有限的，其健康的發展離不開金融機構的大力支持。鑒于對房地產行業給予過度的金融支持會容易引起房地產行業的危機，尤其對于長期寬松的信貸政策而言，實行較低的利率政策會對房地產的投資性需求帶來不斷的刺激，從而增加了房地產的消費性需求，也伴隨著投機行為頻繁發生，金融風險不斷堆積，一方面給房地產行業造成了較大的風險隱患，另一方面，對金融機構在信貸管理工作方面提出了更高的要求。故此，基于我國在住房抵押貨款還沒有實現證券化，所以不良貸款的風險就由農村商業銀行來承擔，而導致農村商業銀行在風險轉移及相關方面的工作承受了較大的阻礙。

三、后危機時代農村商業銀行信貸風險管理存在的問題

（一）組織結構存在不合理性

從外國的商業銀行在信貸組織上的設置來看，其主要是通過采用條塊互相結合的矩陣型結構管理體系，對于信貸業務的組織，除了存在縱向的總行-分行的專業線管理層次之外，對于橫向部門之間的分工與制約也提出了相對較高的要求。相比之下，我國農村商業銀行在信貸縱向管理上存在著鏈條過長、橫向部門之間的分工與制衡關系尚未明確確立等問題。同時，還沒有完全建立起專門的信貸決策機構，導致農村商業銀行在信貸決策工作效率難以實現根本性的提高。雖然我國農村商業銀行在近些年來關于其內部管理組織結構進行了一定程度的調整，但是信貸管理組織機構在結構上仍談是不夠合理，同時也引起了管理方面工作的新問題。

（二）信貸文化建設未能適應

當前經濟發展的步伐由于信貸文化是基于長期實踐中不斷完善信貸工作而建立起的一系列相關的法律法規制度、不成文的習慣性做法與價值觀念。近幾年，信貸文化逐漸得到人們的重視，逐漸成為了農村商業銀行企業文化的一個不可或缺的部分，只有具有強大生命力的信貸文化才能對信貸風險予以有效的防范和保障。從歷史的角度看來，在農村商業銀行，一直都存在過分重視罰款而輕視管理、重視對外放寬而放松收款的力度、重視存款而忽視貸款等弊端。當然，這些粗放性經營行為的存在，與農村商業銀行中的信貸人員缺乏必要的風險防范意識有密切的聯系，因為信貸人員風險意識偏低，所以才導致了違規貸款和人情貸款問題的普遍存在，并進一步演變成不良貸款。

（三）農村商業銀行缺少風險管理專業型人才

由于信貸風險所需要的知識水平較高、技能要求強，所以對于農村商業銀行而言，要想從根本上加強信貸風險管理和防范工作，就需要銀行內部配備具有綜合素質較強的風險管理人才，這部分人才不但對信貸風險方面的知識有比較全面的了解，還有將信貸風險防范與其他學科領域交叉運用。但是就我國農村商業銀行的具體情況而言，在這方面的風險管理人才還是相當缺乏，而金融科學家或者金融工程師的數量更是少之又少。基于我國農村商業銀行對信貸風險管理方面的工作開展得比較晚，發展速度比較緩慢，內部的風險管理在風險管理的水平、管理的理念和管理的能力等方面上遠遠不能跟上社會進步的步伐，難以滿足國家社會和經濟方面上的種種需求。

（四）農村商業銀行信貸風險管理量化水平偏低

農村商業銀行在信貸風險中所帶去的風險度量方式可以進一步分為定性和定量兩種具體的方法，國內大多數商業銀行都是采用定性的方法為主，常見的典型方法就有5C要素分析法，但是該方法在信貸風險衡量方面，存在較大的不準確性和較強的主觀性，因此也受到極大的爭議。從定量的方法來考察，農村商業銀行通常都是采用較為傳統的比例分析法等靜態分析法，并沒有很好地結合信貸風險量化測量工具的使用，缺乏一套科學的統計分析和人工智能現代信貸風險管理體系，難以對整個貸款進程實行動態監控，也就意味著無法時刻注意到信貸風險的動態變化。

四、強化后危機時代農村商業銀行信貸風險能力的建議

（一）完善信貸組織機構的建設

筆者建議，對于農村商業銀行應當開設一定數量的專業化程度相對較高的部門來對信貸業務的組織管理工作進行統一負責并管理，其中涉及資產分析部門、風險審查部門、信貸政策制定的部門和風險審查部門等等。值得注意的是，各個部門之間不應該相互孤立，而在分工明確的前提下，做好本分工作，通過相互溝通和相互監督的工作方式來加強彼此之間業務上的交流和協作，從根本上轉變舊體制下農村商業銀行信貸部所存在的“一統”信貸部業務的形勢。同時，在開展信貸業務的同時，還要注意結合審貸分離制度的實行，將貸款前調查、貸款時審查還有貸款后檢查等三項工作彼此分離開來，由不同部門的工作人員和獨立的人員承擔起相應的工作。

（二）營造良好的信貸氛圍

基于當前農村商業銀行信貸文化建設方面所存在的缺陷，筆者提出建議應當加強銀行工作人員風險管理意識，逐漸建立起圍繞風險防范為核心的信貸文化氛圍。可以通過對工作人員開展各種不同形式的教育和培訓，進一步強化信貸人員的相關領域的知識和風險管理和防范意識。與此同時，要時刻跟進貸款后的管理工作，把握當前農村商業銀行貸款數量，實時對信貸風險進行了解和控制。

（三）打造一支信貸風險管理的專業型隊伍

鑒于信貸風險管理工作的需要，對于其工作人員提出了比較高的專業知識和工作能力方面的要求，一個優秀的信貸風險管理人員，應當綜合具備財務、計算機、金融和法律等相關方面的知識。另一方面，還應當注意做好防止人員流失的工作，將其進行分散化，應對部分人才流失對于整個信貸風險管理隊伍所產生的沖擊。

（四）改進當前的風險管理和控制方法

盡管從近幾年發展的情況來看，風險管理方法和技術較傳統而言取得了較大的進步，國家社會上的大型銀行逐漸關注定量分析的運用。但是我國農村商業銀行在信貸風險管理方面的工作起步比較晚，難以在深入分析的基礎上，進一步直接通過采用國際模型的分析，建立起適合我國國情的信貸風險定量評價模型。因此，需要對當前的信貸風險管理方法做出調整，努力爭取控制風險的主動權。

五、結論

在當前后危機時代，農村商業銀行走向國際化是一個不可逆轉的趨勢，同時在其融入國際化的過程，如何做好信貸風險管理工作是農村商業銀行當前面對的一個重要難題和課題。農村商業銀行要在健全內部引用風險控制機制的基礎上，進一步把握好當前市場信息的變化，滿足市場的需求，實現健康、穩定的發展。

參考文獻：

[1]王霆.關于農村商業銀行信貸市場營銷的思考[J].現代商業，2012，（7）.

[2]王霆.農村商業銀行信貸風險成因及對策分析[J].時代金融，2012，（12）.

[3]尹麗艷.后金融危機時代探尋我國商業銀行信貸風險管理的新對策[J].佳木斯大學社會科學學報，2012，（1）.

篇（10）

堅決打好防范化解金融風險攻堅戰是金融工作的重要目標，農村商業銀行的主要業務對象是“三農”經濟。近年來，銀行商業貸款風險頻繁出現，并且呈逐漸增長的態勢，貸款風險防控難度較大。在此背景下，研究農村商業銀行貸款風險管理至關重要。

1農村商業銀行貸款風險管理現狀

1.1數量與規模

在新時展背景下，國內對“三農”問題重視程度越來越高，農村金融也備受關注，農村商業銀行成為當前和未來發展農村金融的主力。據統計，近年來農村商業銀行發展規模不斷擴大，已從2012年的337家增長到2020年的1539家，如圖1所示。農村商業銀行發展機遇的到來，證明其改制是正確的實踐，也證明農村金融發展需求呈現不斷增長的趨勢[1]。隨著農村商業銀行發展規模的擴大，其資產規模也不斷擴大，增加了資產管理的壓力，使得潛在風險逐漸加大。據統計，截至2020年12月，總資產33.4萬億元，總負債30.83萬億元，不良貸款余額7127億元，如圖2所示。

1.2農村商業銀行貸款風險的特征

貸款風險具有不確定性。防范和化解風險是金融風險防控的主題，配套完善的金融防控體系格外重要。在選擇投資之前需進行客觀評估，作出謹慎的投資決定。農村商業銀行貸款風險具有易發性、擴散性、隱蔽性等特征[2]，風險一旦產生，就會造成損失。

1.3農村商業銀行貸款風險的種類

1.3.1信用風險因違約造成借款企業或借款人無法按期還款的風險。這種風險事先無法準確預測，也無法規避和有效控制。1.3.2政策風險因調整經濟政策或財稅政策產生的風險。可以通過調整政策實現對農村商業銀行的調控，從而達到穩定農村物價的目的。1.3.3市場風險因市場供求變化或者市場價格變化產生的風險。農村商業銀行要高度關注市場風險，通過市場價格分析市場變動，從而調整貸款額度，防范市場風險。1.3.4操作風險因人為失誤、操作不當等造成的風險。每個人的習慣和思維各有不同，所以操作風險無法事先預知。1.3.5經營風險因經營管理不當造成損失、破產的風險。例如，經濟形勢好，銀行容易發放貸款；經濟形勢不景氣，企業經營較為困難，銀行不易發放貸款。特別是涉農企業，一旦遇到自然災害，經營狀況就會惡化。經營風險是農村商業銀行貸款中較為常見的風險。1.3.6流動性風險因資金周轉危機無法償還債務的風險。農村商業銀行應留足備用現金，以備不時之需。

2農村商業銀行貸款風險產生的原因

2.1環境因素

環境是農村商業銀行經營發展的重要因素[3]。經營狀況、發展活力等社會環境可能對農村商業銀行貸款產生嚴重影響。環境因素可分為經濟環境、政策環境、信用體系、法制環境等。經濟環境方面，整體經濟發展趨勢穩定。在平穩的經濟環境下，資金產生增值回報的期限不斷延長，部分產業會遇到資金流動性問題。政策環境方面，隨著國內政策調整，金融監管越發嚴格，特別是對房產泡沫的抑制，導致房產企業資金鏈趨于緊張，地方要求農村商業銀行向其提供貸款，行政干預政策易造成貸款風險。信用體系方面，目前，信用體系建設任重而道遠，由于大眾心理無法預測，有部分借款企業或借款人向農村商業銀行提供虛假信息，在一定程度上增加了貸款風險。法制環境方面，法律對于農村商業銀行的監管力度較大，但是對于借款企業或借款人的約束相對較小，使得大量農村貸款回收艱難，提高了農村商業銀行的不良貸款率。據統計，2020年國內農村商業銀行的不良貸款額為7127億元，2015—2020年農村商業銀行不良資產率呈逐年上漲態勢，如圖3所示。

2.2企業因素

農村商業銀行與企業聯系密切，企業的經營狀況、“影子銀行”風險傳染、擔保公司等直接影響農村商業銀行貸款風險。企業自身管理不善、經營決策不科學、投資方向失誤、扶持夕陽產業等容易造成貸款風險。各種惡意擔保、無序競爭擠占了農村商業銀行的發展空間，導致借款者減少，加大了農村商業銀行的信貸風險。對于農村商業銀行而言，擔保是把“雙刃劍”，使得農村商業銀行審查貸款不嚴格，增加放貸資金，加大回收貸款的風險。

2.3自身因素

目前，農村商業銀行的準入門檻較低。培訓工作開展不及時、員工對貸款等業務流程掌握不熟練，導致工作中存在操作風險。與國有大型商業銀行相比，農村商業銀行普遍存在人員素質參差不齊、缺乏產品創新、業務類型單一等問題，導致信息不對稱，極易產生貸款風險[4]。小微貸款業務仍不是農村商業銀行的重要業務，尚未實現全面推廣。管理運營模式和方式落后，無法滿足防范貸款業務風險的需求，過多傾向于定性層面的研究，對于量化評價手段較少。在貸款風險管理過程中，缺乏對貸款業務適用性的深入研究。雖然采用了類比分析、歷史經驗分析等方法，但是缺乏對定量方法的運用，風險評估體系不夠健全，無法估量農村商業銀行信用風險問題、風險集中度和風險發生概率。倘若沒有預測市場風險發生概率，就無法真正防控風險，會極大提高風險發生的可能性。內部控制體系不完善。農村商業銀行的部分業務已經不能滿足金融監管的需求，內部控制仍然存在漏洞，無法及時跟進配套內控機制，會加大貸款風險。風險分配體系缺乏科學性和合理性、部門職能定位不夠明確、決策與管理方面可能存在越權現象。同時，風險預警系統缺乏風險防范意識，無法發揮實質作用。農村商業銀行信息系統建設推進緩慢，更新換代不及時，業務無法滿足時代的發展需求，大數據的應用與分析不到位，全面風險管理的理念沒有深入人心，欠缺通過信息技術識別風險的能力。同時，沒有將員工的操作系統納入風險管理體系，不能及時發現操作風險，風險管理亟須技術推動。

3防范和化解農村商業銀行貸款風險的對策建議

3.1健全風險防范預警體系

健全完善農村商業銀行風險防范預警體系，能促使工作人員規范自身行為，使操作更加標準，準確預報潛在的貸款風險，有效處置風險。預警體系具有全面性、敏銳性、時效性等特征，推動了農村商業銀行的高質量發展[5]。預警體系需有定量的指標，設置準確的臨界值，確保數據出現異常后及時響應。完善的信息數據有利于長期監控借款者信息的準確性，有效規避風險。建立健全完善、科學、合理、有效的風險防范預警體系，對農村商業銀行貸款風險具有抑制作用。

3.2創新經營業務方式

農村商業銀行市場廣闊，應主動探索更加豐富的金融產品、業務、服務等，更好地防范和化解金融風險。充分發揮農村商業銀行的中介作用，開拓業務服務渠道。健全完善農村商業銀行代收代付制度，增強相關業務的實效性。推動農村商業銀行信息化建設，運用大數據、人工智能、物聯網等先進技術，打造“智慧銀行”“手機銀行”等品牌。開展市場業務推廣工作，宣傳農村商業銀行政策與業務。建立健全銀行內控機制，確保農村商業銀行的穩健運營[6]。

3.3規避貸款集中度風險

設定農村商業銀行貸款金額上限，防止出現單一借款企業或借款人貸款過度集中的情況。明確取款區間，助推農村商業銀行回收資金，緩解貸款資金壓力，避免流動性風險[7]。采取多種措施防范貸款集中度風險，從而避免因貸款風險造成損失。健全完善的農村商業銀行內部控制制度，循序漸進、與時俱進，不斷總結相關經驗[8]。

3.4創新抵御風險的金融產品

農村商業銀行受自身發展環境的限制，在業務發展中缺乏抵御高風險的金融產品，無法拓寬農村市場。需創新更多適用于不同群體、不同區域的金融產品，研發對農村、農業、農民以及涉農企業具有吸引力的金融產品，使其符合市場價值，更好地防范和化解市場風險。農村商業銀行應創新種植業和養殖業大戶授信貸款、“公司+農戶+專業合作社”貸款、林權抵押貸款、青年創業擔保貸款等多元化的貸款產品，分散風險，提升自身發展優勢和競爭力[9]。

4結束語

將新發展理念貫徹到“三農”工作中，推動了農村經濟高質量發展。農村商業銀行提供的大量貸款資金解決了融資貴、融資難的問題，但是“三農”的發展會受多種因素影響，極易引發復雜多變的風險。農村商業銀行應健全完善可操作性強、競爭力強的風險防范體系。同時，對貸款風險給予更多的支持與關注，提高經濟效益，發揮社會效益。

參考文獻：

［1］李昕迪，趙海峰.農村商業銀行小額貸款風險管理研究［J］.農村經濟與科技，2021，32（19）：138-139.

［2］林淑慧，趙海峰.農村金融改革下農村商業銀行風險管理分析［J］.特區經濟，2021（8）：45-47.

［3］段玲玉.農村商業銀行信貸風險管理研究［J］.山西農經，2021（6）：188-189.

［4］劉寶磊.農村商業銀行小額貸款的風險管理研究［J］.農村經濟與科技，2020，31（5）：123-152.

［5］劉濤.農村商業銀行金融風險的防范與化解問題分析［J］.現代商業，2020（3）：54-55.

［6］周忠凱.SD農村商業銀行QL支行大額貸款風險管理研究［D］.西安：西安理工大學，2020.

［7］虞偉健.對農村商業銀行加強大額風險暴露管理工作的思考［J］.中國內部審計，2019（12）：84-87.

篇（11）

一、當前農村信用社改革中存在的問題

1.發展戰略不明確

全國農村信用社改革按國家宏觀政策組建聯社、合作銀行或商業銀行。對于基層的信用社來講，他們缺乏對自身及所處的經濟環境的清醒的認識。牌子變了，內部體制如何及時轉變，以后的發展方向如何，對于這些問題都缺乏足夠的認識和思考。

農村商業銀行和農村合作銀行具有金融空間結構效率方面的比較優勢：(1)體制完善、經營靈活；(2)扎根于地方，網點多、人脈熟；(3)信貸資產質量優；(4)農村金融格局的調整為農村商業銀行和農村合作銀行的發展提供了契機。通過以上對農村商業銀行和農村合作銀行優勢的分析，進一步明確了農村商業銀行和農村合作銀行的市場定位不在于和國有商業銀行、全國性股份制商業銀行爭業務、搶客戶，而在于要充分發揮其地方性銀行的地域優勢、網點優勢和決策優勢，在細分市場的基礎上為支持當地的經濟發展提供全方位的金融服務。

2.市場定位不準確

綜觀我國當前的金融市場，各家商業銀行在目標客戶的選擇和業務拓展方向上存在趨同化現象：一是沒有基于市場競爭的行業分工，業務范圍與經營領域基本一致；二是金融產品的設計上不存在互補，相互的替代性和模仿性很強；三是在客戶選擇上大都將目光投向國家壟斷性行業、大型企業集團、具有良好發展前景的高新技術企業、政府相關部門等，而對于與農相關的產業及中小客戶群體興趣不大。這是一種定位誤區，雖然在某一層面上形成了充分競爭，但既不利于資源配置效率的提高，造成了金融資源的重復投入和浪費，同時也導致了對弱勢農業，農村經濟中非國有企業、個體農戶的金融約束。

由于發展方向不明，自身的定位也就模棱兩可，市場定位不準，一是會偏離實現國家宏觀金融政策下的信用社發展目標，二是會偏離自身發展的正常軌道。

3.經營管理體制落后

由于長期以來農村信用社在信貸管理、財務管理、干部人事管理、固定資產購建、現金管理、統計管理、薪酬管理等各個方面缺乏有力的管理制度，缺乏保障制度落實的機制，缺乏監督制度執行的措施，特別是缺乏對高管人員的有效監督，使農村信用社產生內部道德風險，成為形成大量不良資產、虧損掛帳、歷史包袱的重要原因。

二、進一步深化農村信用社改革的對策建議

1.進一步完善銀行經營管理體制，積極開展聯合與并購

農村商業銀行和農村合作銀行股份制的治理結構已經形成，但與之相對應的決策鏈、管理鏈、業務操作鏈還需進一步理順。面對瞬息萬變的市場和激烈的同業競爭，農村商業銀行和農村合作銀行要本著審慎經營和穩健發展的觀念逐步完善內控制度、風險管理制度、監察審計制度，并建立與銀行發展策略和價值理念相一致的薪酬機制、考核機制、晉升機制、崗位流動制度等一系列激勵約束機制。

2.正確確定農村金融機構的市場定位

農村商業銀行和農村合作銀行一般都組建在我國經濟發達地區，所面臨的農村經濟環境已發生了巨大的改變。農村經濟已不是單一的第一產業、第二產業、第三產業均衡發展，伴隨著鄉鎮企業“改制”，私營經濟和股份經濟成分大幅增加，大多數農民己經向第二產業和第三產業轉移、向城鎮集中，第二產業和第三產業已經成為當地農村經濟的主體。

面對農村經濟和地方產業結構的變化，農村商業銀行和農村合作銀行要及時轉變傳統的支農觀念，調整信用社時期的市場定位，由原來的支持“三農”擴展到立足于支持地方經濟的發展，服務三農，服務中小企業和個體民營經濟，服務優質客戶。

3.制定符合宏觀經濟金融形勢發展要求的發展戰略

建立健全規范和完善的法人治理結構，實現決策的民主化、管理的科學化，是農村商業銀行和農村合作銀行向現代金融企業轉變的必然要求，也是金融機構可持續發展的根本保證。與目標相適應的智力結構應包括：有效的董事會、監事會對管理層的監督和制約；獨立的風險控制、審計、薪酬委員會；獨立、市場化和專業化的管理層。其中，獨立、相互制衡是控制風險的關鍵。雖然農村商業銀行和農村合作銀行都建立了“三會”制度，但離現代企業制度的要求還有一定距離，特別是在職權的劃分、職能的發揮、職責的承擔上仍需進一步規范。

4.優化農村金融機構的基本企業隊伍建設

市場環境在改變，競爭對手在進步，農村商業銀行和農村合作銀行的服務對象更是在不斷成長與發展。面對客戶的改變，農村商業銀行和農村合作銀行的員工也必須發生相應的轉變，全面提高自身素質，才不會在工作中面對客戶的需求感到心有余而力不足。一是要轉換思想觀念，改變原信用社框架下一成不變和循規蹈矩的工作方式；二是要不斷加強學習，確立不學習就要被淘汰的危機感和緊迫感；三是要全面提升服務水平和業務技能，在工作中尋求創新和突破；四是切實加強人才引進，對人才的引進力度將直接關系到農村商業銀行和農村合作銀行的市場競爭力和發展前景。除提高員工的素質外，農村商業銀行和農村合作銀行還應大力引進技術人才和高級管理人才，努力提升現有管理團隊的管理水平，在引進人才的同時也引進全新的經營理念和管理方法。

5.進一步與市場經濟接軌，發展農村客戶群體

隨著農村經濟的發展和客戶群體的成長，農村商業銀行和農村合作銀行原有的金融產品和服務范圍越來越難以滿足客戶的需求，結算弱勢更成為制約其業務發展的瓶頸。農村商業銀行和農村合作銀行的經營領域受區域的局限，無法跨區域設置經營網點，結算渠道也不象全國性商業銀行那樣暢通無礙，而客戶的需求是不受區域限制的，如果在某個環節上無法達到客戶的要求，客戶資源就有可能會流失。

因而，通過產品創新，憑借網絡聯結將經營的觸角向區域外延伸，就成為在現有政策限制下農村商業銀行和農村合作銀行挽留客戶資源的次優選擇。

三、結束語

在中國，農信社改革是采用股份制商業銀行的模式還是選擇合作制的形式，是由各地區經濟發展的特點及農信社自身的特征所決定。兩種模式并沒有優劣之分，關鍵是要選擇最適合本地區實際情況的改革模式。只有確定了改革的方向，決定了改革的正確路徑，整個農信社的改革才能有成功的前提。

中國農信社改革任重而道遠，在改革的進程中，會遇到種種問題，在理論的指導下，只有不斷結合實際情況，不斷解決新問題，才能將中國的農信社改革不斷向前推進，使其成為中國農村金融的一個支撐，扶持中國“三農”問題的解決。